Платят ли пенсионеры транспортный налог?

2022
Если говорить о федеральном освобождении пенсионеров от внесения транспортного налога (ТН), то таких законодательных уступок не предусматривается. Что касается региональных указаний, то здесь ситуация для лиц, вышедших на пенсию, складывается более выгодно.

По указанной причине информацию о наличии льготных условий оплаты ТН по конкретной области рекомендуется узнавать по месту проживания налогоплательщика.

К примеру, граждане пенсионного возраста г. Санкт-Петербурга вместе с областными жителями освобождаются от внесения налога. В столице он не платится вовсе.

Налоговая поблажка для пенсионеров-водителей в Самаре (области) составляет половину от стандартно начисляемой налоговой суммы.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Прожиточный минимум для пенсионеров в Москве в 2019 году с 1 января.

По г. Ярославль налог могут не платить те пенсионеры, транспортное средство которых имеет зарегистрированную мощность не более 100 лошадиных сил. При превышении показателя начисляется соответствующая оплата.

Льготные условия распространяются на пенсионеров, проживающих в Тульской области только при условии использования ими транспорта с мощностью силового агрегата до 150 лошадиных сил (включительно). Такие водители оплачивают только половину стандартной суммы налога.

Такая же скидка причитается пожилым водителям Брянской и Костромской областей, однако показатель допустимой мощности авто здесь снижен до 100 лошадиных сил.

Иначе производится расчет платежа в Тамбовской области, так как здесь установлена своя методика. Здесь сумма не считается в процентном соотношении, ее утверждают в конкретной величине, приходящейся на единицу мощности.

При этом эта величина отличается в зависимости от общей мощности транспорта. Если авто – до 100 лошадиных сил, то за 1 л.с. оплачивается 5 р., если транспорт до 150 лошадиных сил, то цена составляет 12,5 р.

Имейте ввиду! На региональном уровне может определяться лишь снижение установленной законом ставки или выплата части от утвержденного платежа.

Обо всех льготах для водителей пенсионного возраста, установленных в регионе, информация предоставляется в налоговом органе по месту. Также уточнить данные можно через портал: nalog.ru.

При переходе на ресурс выберите конкретный регион и в «Региональных льготах» посмотрите необходимые сведения.

Транспортный налог: определение и общие правила начисления

ТН представляется собой налоговый сбор, установленный на законодательном уровне, который взимается с каждого собственника ТС.

Величина такого платежа прямо зависит от множества факторов – имеет значение регион, где проживает владелец, и мощность мотора авто.

Необходимо отметить, что аналог подобного платежа введен во множествах государств. Оплачивать налог на свое транспортное средство должен каждый собственник.

К сведению! Оплачивается сумма с периодичностью 1 раз в год.

Срок внесения средств определен до начала декабря года, который следует за отчетным периодом. Следовательно, счета на оплату владельцам авто в 2019 году придут за прошлый 2018 год.

Налогообложению подлежат такие виды ТС:

• легковой, грозовой транспорт;
• мотоциклы и мотороллеры;
• водные средства передвижения;
• самоходные машины.

Как утверждалось выше, рассчитывается ТН в зависимости от целого ряда отдельных факторов.

Первая составляющая – ставка, определенная в регионе. Кроме того, региональными решениями могут определяться льготы по выплате налога отдельным гражданам.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ (пункт 2 статьи 358) к объектам налогообложения не относят такие средства передвижения:

• лодки на веслах;
• лодки, приводимые в движение двигателем (до 5 лошадиных сил);
• суда промыслового назначения;
• сельхоз. транспорт (трактора, комбайны и прочие). Однако только при условии ведения личного подсобного хозяйства;
• автомобильный транспорт (до 100 лошадиных сил), который выдан органами соц. защиты;
• авто, предназначенные для людей с инвалидностью.

Запомните! Какой будет утвержденная сумма, подлежащая оплате, прямо зависит от решений, принятых администрацией на территории.

К примеру, ТН на авто, имеющие двигатели в 100 лошадиных сил, будет исчисляться в зависимости от того или иного региона России согласно следующим показателям:

• питерские и московские водители будут оплачивать ТН исходя из показателей от 12 до 24 руб. за одну единицу мощности (л.с.). Что же касается областей, то здесь налог несколько меньше – от 10 до 18 руб.;
• для водителей в Томской области размер платежа определяется исходя из 6,5 руб. за л.с.;
• водители, проживающие в Курской области, Башкортостане, Татарстане, вместе с пермяками, вологодцами и сахалинцами платят по 25 руб. за л.с.;
• решением властей для калининградских, архангельских, астраханских и калужских водителей установлен обязательный платеж на уровне 14 руб. за единицу;
• водителей из Воронежской, Владимирской и Оренбургской областей обязывают выплачивать ТН в размере 20 руб. с одной единицы;
• ростовчане и владельцы ТС области должны оплачивать налог в размере 8 руб. за единицу (при условии, что транспорту нет 10 лет), и 12 руб. – для старших авто;
• по 10-20 руб. определена ставка за единицу мощности в Коми;
• для тывчан и собственников авто Ингушетии определена ставка в 5 руб. единицу;
• карельцы, хакасийцы и автовладельцы, проживающие в Новосибирской обл., обязаны платить по 6 руб.;
• по транспорту, используемому в Челябинской обл., необходимо вносить сбор в 7,7 руб.;
• Адыгейской, Ульяновской, а также Тульской администрацией определен ТН на уровне 10 руб.;
• по Ярославскому региону – 13,1 руб.;
• по Нижегородскому – 13,5 руб.;
• в Удмуртии и Еврейской автономии платят 8 руб. за единицу;
• ставка налога в Калмыкии установлена в 11 руб.;
• для Амурской обл. – 15 руб.;
• водители, проживающее в Краснодарском крае, оплачивают 12 руб.;
• по Красноярскому – 5 руб.;
• транспортный налог для жителей Чувашии и Самары установлен в размере 16 руб.;
• по Дагестану властями определен налог в 8 руб.;
• по Омской области, Ставропольскому краю, Чеченской республике – 7 руб.;
• размер ставки для Калининградской области установлен только в 2,5 руб. с единицы;
• россияне, зарегистрировавшие транспорт в Свердловской области, оплачивают налог, если мощность их транспорта превышает 100 лошадиных сил.

Важно! Для роскошных авто установлены другие величины:

• применяется коэффициент от 1,1 до 1,5 при стоимости транспорта более чем три миллиона рублей и возрасте от 3 лет и меньше;
• для транспорта, оцениваемого в сумму от 5 до 10 миллионов рублей (возраст до 5 лет), применяют коэффициент 2;
• 3 – для транспорта, если его ценность составляет от десяти до пятнадцати миллионов рублей (при возрасте в 10-20 лет);
• один коэффициент предлагается применять к автомобилям стоимостью от трех до пяти миллионов рублей – 1,1.

Посмотрите видео. Пример расчета транспортного налога:

Категории граждан для получения льгот

Применяемые на территории РФ налоговые льготы установлены статьей 358 НК РФ. Эти законодательные нормы распространяются на каждого плательщика налогов, в т. ч. и лиц пенсионного возраста.

Важный момент! Существует список граждан, которым законодатель предоставляет возможность не платить транспортный налог, к таким следует отнести:

• граждан с инвалидностью 1 и 2 группы без учета характера получения увечий. В отдельных регионах также и 3 группы;
• ветеранов ВОВ;
• ветеранов труда (в некоторых регионах);
• узников гетто, лагерей;
• героев РФ (СССР), граждан, награжденных Орденами Славы;
• ветеранов боевых действий, инвалидов войны;
• пенсионеров (от 55-60 лет), получающих государственные выплаты. Исключением являются пенсионеры, заработавшие стаж на Крайнем Севере, так как возраст выхода их на пенсию меньше стандартного на 5-10 лет;
• лиц, получивших радиационное облучение из-за Чернобыльской аварии;
• лиц, принимавших участие в испытаниях оружия (ядерного, термоядерного), тех граждан, которые отвечают за устранение последствий происшедших аварий;
• одного из родителей, воспитывающих ребенка с инвалидностью, а также родителя, имеющего многодетную семью.

Предоставляемая по ТН льгота может представляться и в виде разрешения не оплачивать этот сбор.

Граждане с инвалидностью, многодетная семья и лица, находящиеся на пенсии, не платят налог, если мощность используемого транспорта больше 100 лошадиных сил.

При большем показателе рассчитываться величина ТН будет исходя из превосходящего значения мощности. К примеру, если применяемая ставка составляет 5 руб. за единицу мощности, а в собственности авто с двигателем в 115 л.с., расчет оплаты налога выглядит следующим образом: 15 л. с. х 5 руб. = 75 руб.

Военным пенсионерам для использования возможности освобождения от налога понадобится предъявить соответствующие документы. Следует знать, что от налога освободить могут только по одному транспорту.

Обратите внимание! Если человек владеет несколькими видами транспорта (не обязательно авто), то начисление налога на второе ТС происходит по общему правилу и в обычном порядке.

При рассмотрении вопроса освобождения некоторых лиц от выплаты налога по транспорту следует выделить отдельную категорию, которые владеют автомобилями до 70 лошадиных сил. Сведения касательно мощности двигателя ТС содержатся в его рег. свидетельстве.

Чтобы пенсионер или же гражданин с инвалидностью смог получить полное законное освобождение от ТН, следует собрать и предоставить в налоговую службу некоторые справки и установленный пакет документов. Список таких документов будет размещен ниже, обычно требуется стандартный их набор.

Когда транспорт угнан, список дополняется еще и документом, удостоверяющим факт угона транспорта и заведения дела по этому поводу в Полиции.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Как произвести расчет льгот самостоятельно

В действующем налоговом законодательстве обозначено, что в 2019 физ. лица (сюда же отнесены и пенсионеры) не должны самостоятельно подсчитывать требуемую к оплате сумму ТН. Подобные подсчеты ведутся налоговыми специалистами. Для этого берутся данные, предоставленные ГИБДД во время регистрации автомобиля.

Как только пенсионер передаст заявление со всеми документами на предоставление льготы в ИФНС, решение по данному факту будет приниматься на протяжении десяти суток. При этом результаты рассмотрения могут быть и отрицательными.

Если человеку положена льгота, и ее применение утверждают, то сумма выплаты равняется разнице общей налоговой суммы и предоставляемой уступки. Плательщика уведомляют о сумме письменно, по адресу, где он зарегистрирован.

Применение льготы ощутимо снижает ставку налога. Если возникает необходимость, льготник может лично подсчитать, какой размер налога ему причитается. Используйте формулу для подсчета налоговой платы.

При использовании пенсионером интернета доступны также программы, позволяющие быстро совершить все расчеты и вывести правильную сумму налога.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Льготы по земельному налогу для пенсионеров.

Оформление льгот на транспортный налог для пенсионеров

Льготы по ТН предоставляются только при написании соответствующего заявления – без него уменьшения налога можно не ждать.

То есть пенсионеру следует персонально обратиться в налоговый орган, чтобы оформить причитающуюся ему налоговую скидку. В списке обязанностей представителей ФНС не значится поиск льготников и их уведомление, поэтому свои права пенсионеры должны знать и изучать в самостоятельном порядке.

Учтите! Чтобы гражданину оформили льготу по оплате ТН, обращаясь в налоговый орган, следует подготовить такую документацию:

• паспорт (должна быть копия и оригинал при себе);
• пенсионеру также нужно предоставить свое удостоверение;
• документы на авто (свидетельство, в соответствии с которым транспорт поставлен на учет, ПТС);
• ИНН.

Скачать заявление о предоставлении льготы по транспортного налогу бесплатно в формате word

Чтобы получить льготу, при посещении ФНС нужно составить заявление.

Обычно в нем указывают такие данные:

• полное официальное наименование налоговой службы, куда направляется заявление;
• данные паспорта, идентифицирующие потенциального льготника;
• присвоенный ИНН;
• указываются основания, достаточные для предоставления льготных условий начисления налога;
• также к составленному заявлению прилагаются вышеуказанные документы.

После того как заявление составлено, следует проставить текущую дату и подписаться.

ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец заявления о предоставлении льготы по транспортному налогу:

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Кому в 2019 году планируется прибавка к пенсии по 1000 руб. в месяц?

Куда подать документы

Направить документацию для начисления льготы можно такими способами:

• персональный. Для этого запишитесь на прием в налоговый орган и передайте на месте подготовленную документацию уполномоченному специалисту;
• почтовый. Направление собранных документов возможно и почтой (используйте заказное письмо);
• электронный. На данный момент доступен удаленный способ передачи документов, для этого даже не нужно выходить из дома. Все, что необходимо – наличие регистрации на портале Госуслуг или Налоговой службы;
• представителем. Можно оформить доверенность на доверенное лицо (это может быть знакомый или родственник). На основании этого документа представитель сможет передать документацию в адрес налоговой службы без доверителя, представляя его интересы.

Важно! Если документация направляется заказным письмом, то нет необходимости заверять ее в нотариальной конторе. Главный момент – проставить на каждом документе свою подпись, удостоверяющую надпись «копия верна» и дату заверения.

Такой способ заверения документов применяется в налоговой структуре с 2014 г. Обозначенная форма заявления подается вместе с обозначенным перечнем документов, только так можно претендовать на льготу по ТН.

Особенности регионального оформления льготы могут предполагать использование упрощенных схем, однако иногда требуется предоставить дополнительные документы. Поэтому до направления заявления узнайте у специалистов ФНС точный список документов для оформления льготы по оплате налога.

При использовании электронного метода направления документов для получения льготы по ТН заполните предлагаемую форму и укажите информацию о себе.

Когда транспортный налог перестает начисляться

Как только заявка с документами подана, в налоговой службе перепроверяют всю полученную информацию для определения возможности подтверждения льготы.

При подтверждении оснований начисления льготы ТН не начисляют. Обычно прекращение налоговых начислений происходит быстро.

Необходимо отметить, что в регионах применяют индивидуальные методики утверждения льгот, в т. ч. отличается и дата их предоставления.

К сведению! В ряде регионов пересчет налога производится за весь срок, с того момента, как человек стал пенсионером. Все выплаченные им средства в счет налога подлежат возврату. Другие регионы практикуют начисление льгот лишь с момента получения соответствующих документов от человека.

По этой причине медлить с оформлением льготы не нужно. Если узнали о наступлении права на льготу, направляйтесь в ФНС и оформляйте ее.

Что делать, если после оформления льготы приходят квитанции

Бывают случаи, когда, оформив льготу, человек все равно получает квитанции от налоговой службы по начисленному ТН. Это – не что иное, как ошибка, поэтому сразу же нужно разобраться в ситуации. Пойдите в налоговую с полученной квитанцией и заявите, что, несмотря на наличие льготы, налог неправомерно начисляют.

По факту обращения будет проведена внутренняя проверка инцидента. Как только ошибка будет обнаружена, налог аннулируют. Необходимо отметить, что при выявлении ошибки откладывать поход в налоговую службу не нужно. Не нужно надеяться, что ошибку рано или поздно обнаружат, и все исправится само собой.

На какую именно льготу может претендовать пенсионер по ТН, решается на уровне регионов.

Сроки льготного периода

Льгота освобождает от выплаты обязательного налогового платежа (в полной или частичной мере) лишь на определенный период.

Важно! Максимальный льготный срок составляет три года. Затем льготу следует переоформлять. Количество таких продлений законом не ограничивается.

Прекращение права на льготу происходит, если:

• транспорт был продан льготником;
• ТС передано на условиях договора дарения;
• автотранспорт пришел в негодность или был утрачен.

О таких факторах необходимо незамедлительно уведомлять специалистов налоговой службы. Если этого не сделать, действия могут расценить как нарушение закона и принять соответствующие меры. В частности, могут рассмотреть вопрос о возбуждении уголовного дела по факту мошенничества.

Как только меняется собственник транспорта, новый обладатель вправе также подать документы и заявление в налоговую для реализации своего права на оплату налога по льготным условиям.

Посмотрите видео. Отменят или нет транспортный налог в 2019 году:

Автор статьи:

Евгения Долгая